Як відображається Звіт про рух грошових коштів, якщо компанія зробила готівку чи ні?

Власникам малого бізнесу важливо в будь-який момент добре розуміти стан готівки своєї компанії. Хоча в балансі показано, скільки грошей у компанії зараз є на руках, у звіті про рух грошових коштів вказується, втрачає чи не витрачає підприємство з часом чи ні. Внизу звіту про рух грошових коштів відображається загальний чистий приріст чи зменшення грошових коштів у всьому бізнесі.

Звіт про рух грошових коштів

Звіт про рух грошових коштів містить інформацію про те, як операційна діяльність, записана у звіті про прибутки та збитки, пов'язує активи, зобов’язання та власний капітал, показані на балансі, документуючи, як вони все впливають на грошові кошти. Звіт про рух грошових коштів фіксує надходження та надходження грошових коштів до різних зовнішніх сторін, з якими взаємодіє ваша компанія. Звіт про рух грошових коштів показує чистий приріст чи зменшення грошових коштів за кожну з трьох основних його діяльності: операцію, інвестування та фінансування. Чистий приріст чи зменшення грошових коштів за період, показаний внизу, підсумовує чисті надбавки та скорочення з усіх трьох областей діяльності.

Операційна діяльність

Грошові кошти від операційної діяльності або операційного розділу показує, як діяльність з прибутком і прибутком впливає на грошові кошти та рух грошових коштів. Ваша компанія могла б отримати чистий прибуток або прибуток у звіті про прибутки та збитки, але покаже негативний операційний грошовий потік. Операційний розділ реєструє чистий дохід у верхній частині, а потім вносить ряд коригувань для тих статей доходів і витрат, які використовували більш-менш грошові кошти, ніж обліковували чистий дохід. Сума коригувань та чистого доходу забезпечує чисте збільшення чи зменшення операційного грошового потоку.

Інвестиційна діяльність

Грошові кошти від інвестиційної діяльності або інвестиційного розділу показують вплив придбання та продажу активів на грошовий потік вашої компанії. Інвестиційна діяльність називається такою, оскільки вона документує інвестиції у або скорочення довгострокових активів, що належать вашій компанії. Активи можуть варіюватися від меблів та обладнання до придбань інших компаній. Додавання всіх грошових надбавок від продажу активів та скорочень від покупок забезпечує чисте збільшення чи зменшення інвестиційного грошового потоку.

Фінансова діяльність

Грошові кошти від діяльності з фінансування або в розділі фінансування документально підтверджується, як діяльність на фінансування власного капіталу та боргу впливає на грошові кошти. Це означає, що це показує, як зобов’язання балансу та власного капіталу впливають на грошовий потік вашої компанії. Отримання нових іпотечних або строкових позик та введення більшої кількості власного капіталу у вашу компанію збільшує грошовий потік при одночасному погашенні головних позик та розподілі прибутку власникам зменшує грошовий потік фінансування. Сума цих надходжень та відтоків забезпечує чисте збільшення чи зменшення фінансового потоку.

Follow us

Don't be shy, get in touch. We love meeting interesting people and making new friends.