Як розрахувати вільний грошовий потік

Вільний грошовий потік малого бізнесу визначає, скільки грошових коштів компанія залишила наприкінці року після обліку своїх витрат. Знання вільного грошового потоку малого бізнесу допомагає визначити, скільки можливостей має компанія для нових можливостей та скільки грошей отримує для інвесторів. Вільний грошовий потік відрізняється від прибутку компанії тим, що прибуток враховує річну суму амортизації та амортизації, але не всю суму капітальних витрат. Наприклад, малий бізнес може придбати обладнання на мільйон доларів у будь-який рік. Хоча прибуток відображав би лише амортизацію, дозволену на той рік, вільний грошовий потік відображав би всю вартість.

1.

Обчисліть прибуток компанії до прибутку та податків (EBIT), додавши будь-який податок на прибуток або відсотки, сплачені компанією, до чистого доходу компанії. Наприклад, якщо компанія отримує 50 мільйонів доларів прибутків і сплачує 4 мільйони доларів відсотків і 20 мільйонів доларів податків, прибуток компанії дорівнює 74 мільйонам доларів.

2.

Віднімайте середню ставку податку компанії від 1, щоб знайти відсоток доходу компанії, який він зберігає після сплати податків. Наприклад, якщо компанія платить середню 30-відсоткову ставку податку, віднімайте 0,3 від 1, щоб отримати 0,7.

3.

Помножте відсоток, який компанія утримує на прибуток до процентів та податків, щоб розрахувати чистий прибуток від операцій. У цьому прикладі помножте 74 мільйони доларів на 0,7, щоб отримати чистий прибуток від операцій у розмірі 51,8 мільйона доларів.

4.

Додайте будь-які витрати на амортизацію та амортизацію до чистого прибутку від операцій. Хоча ці витрати зменшують прибуток компанії за рік, вони не впливають на грошовий потік компанії, тому витрати додаються назад при розрахунку вільного грошового потоку компанії. У цьому прикладі, якщо компанія взяла 13,2 мільйона доларів на витрати на амортизацію та амортизацію, додайте 13,2 мільйона доларів плюс 51,8 мільйона доларів, щоб отримати 65 мільйонів доларів.

5.

Додайте зміну оборотних коштів до капітальних витрат за рік, щоб знайти загальну нову інвестицію. Наприклад, якщо оборотний капітал компанії зменшився на 2 мільйони доларів, а компанія мала капітальні витрати на 3 мільйони доларів, додайте мінус 2 мільйони до 3 мільйонів доларів, щоб отримати 1 мільйон доларів.

6.

Відняти загальну зміну нових інвестицій з чистого операційного прибутку, скоригованого на амортизацію та амортизацію, щоб розрахувати вільний грошовий потік компанії. У цьому прикладі відніміть 1 мільйон доларів від 65 мільйонів доларів, щоб отримати вільний грошовий потік у розмірі 64 мільйонів доларів.

Follow us

Don't be shy, get in touch. We love meeting interesting people and making new friends.